课程概览
如果要问今年谈论最多的关键词是什么？我想税收改革应该首当其冲，无论是年初针对中低收入者的个税比例下调，还是免税额度的提高，企业税的改革……，在有去年我国政府首次进行了CRS信息交换申报，未来新的房地产税是否出台？全球114个国家地区已经征收遗产税，我国未来是否也会征收……这些问题关乎国计民生，更对我们未来的家庭收入和资产稳健息息相关。
那么如何做好家庭和个人的税务筹划，如何提前掌握相关的税务筹划知识，并结合国际公认的最安全且行之有效的工具—人寿保险来为我们的家庭财富保驾护航！
本课程针对 税收筹划 结合人寿保单提早为家庭资产的传承、合法节税、免税，教会大家如何掌握跟客户相关的必要税务知识，如何发掘客户的需求点、精准找到问题的关键，并匹配相应的人寿保险产品解决上述一系列资产配置问题。
学习目标
提升员工税务筹划知识，能够捕捉客户需求，学会资产配置方法；
掌握税务筹划原理，能够独自设计税务筹划方案；
领会大额保单促成要领，提升大额保单签单率；
学会寿险法商核心条款，实现大额保单对接；
通过集中训练，达到人人会谈税务筹划，人人会发掘客户需求，人人会签大额保单。
课程大纲
第一讲：税务筹划的基本概述
一、不做税务“筹划”带来的“愁化”
案例解析：台湾天喜旅行社郭正利破产
案例解析：温州个人破产案
案例解析：明星某冰冰逃税
- 1. 法律法规对逃税的相关处罚规定
- 2. 浅谈税务筹划的要领
二、个人 所得税 的变革亮点
- 1. 个税下调核心知识点概述
2. 个税筹划的基本思路解析
- 1）183天准则
- 2）国民全球纳税所得
- 3）增加免税资产比例
- 4）增加轻资产不记名资产
3. 人寿保险对个税规划的作用
- 1）保险的损失弥补准则
- 2）保险的现金流补充准则
- 3）保险的延时规划准则
实操训练：结合自己实际情况，简单绘制税务筹划图；
准确算出每档应纳个税数值。
第二讲：税务筹划的发展趋势
一、三种未来呼之欲出的税负
- 1. 新房地产税的特点
- 2. 赠与税的借鉴和思考
- 3. 遗产税的到来
二、人寿保险独有的属性特征
- 1. 保险理赔免交个人所得税
- 2. 保险分红及利息暂免税
- 3. 保险是不被罚没的财产
- 4. 收益保险金不用于抵债
5. 保险是不存在争议的财产分配
案例：贾跃亭案
演练：分组分角色进行情景模拟演练；
做出完整税务筹划方案。
第三讲：企业税与CRS
一、企业税的征收
1. 企业税负的应缴公式
- 1） 增值税 及其附加费税公式解析
- 2）企业所得税公式解析
- 3）股息分红缴纳公式解析
- 2. 企业税负筹划要点概述
3. 企业主常见的三种“避税方法”
- 1）潜移默化法
- 2）出借无期法
- 3）酒桌会议法
4. 人寿保单如何实现为企业税负的合法“减压”
- 1）“节税减排”应转免
- 2）专项转优
- 3）专属隔离
二、CRS的原理
- 1. CRS原理核心知识点阐述
2. 人寿保单切入CRS匹配最优方案
- 1）以费转现价
- 2）报价不计费
- 3）险资互补黄金分割
实操演练：根据案例迅速算出企业应纳各种税负的数值；
为客户匹配最佳方案。
第四讲：保单的营销策略分析
一、四轮驱动营销模型
- 1. 危机破冰法
- 2. 谈税引流法
- 3. 破解歪招法
- 4. 指引兜底法
二、循环驱动四要素
1. 如何提高保额
对策：以资产实际出发，解决问题为基准
2. 如何快速促成
对策：以时间为准则，决定保费规模
3. 如何抓住寿险区别其他金融产品的本质区别
对策：应税资产变免税资产
4. 如何实现保险兜底功用
对策：可为一切资产做配置和争取规划时间
三、大单销售支招
- 1. 保单可为其他资产筹划争取规划时间
- 2. 保单可将应税资产变免税资产
- 3. 保单可实现安全无限传承
第五讲：世界主要国家地区税收制度特征
一、美国税收制度
- 1. 个人所得税
- 2. 公司所得税
- 3. 遗产税和赠与税
二、加拿大税收制度
三、香港地区税收制度
- 1. 薪俸税
- 2. 利得税
- 3. 物业税
4. 个人入息课税
课程结束：课程串讲总结，合影留念返程。
税务筹划助力百万大单
教学安排
课堂讲授+实操训练+案例分享+实操比拼