家族信托营销方略——资产保全与财富传承实务

课程概览

学习目标

• 掌握家族信托的法律基础、功能特性与核心优势

• 学会设立家族信托的方法、要点、步骤

• 了解保险金信托的不同类型、功能与优势

• 学会根据客户的不同需求，提供相匹配的家族信托设计方案

• 掌握保险、遗嘱、代持等法律与金融工具的特性，并与家族信托配合使用

• 掌握家族信托的条款设计要点，满足客户的个性化需求

课程大纲

• 第一讲：家族信托——财富保护与传承的首选工具

• 一、为什么是家族信托

  一个颠扑不破的道理：如果你想对抗时间，制度比人更安全可靠

• • 1.财富的三个阶段：创富，守富，传富

• 2.资产保全与财富传承的三个维度

  维度一：风险隔离

  维度二：保值增值

  维度三：个性化传承

• • 3.家族信托——财富保护与传承的首选工具

• 二、家族信托的法律特征

  理解信托：一笔钱、两件事、三个人

• 1.信托具有的两大制度功能和一项金融功能

  制度功能：资产保全、资产转移

  金融功能：保值增值

• • 2.家族信托的主体——委托人、受托人、受益人

• 三、信托财产的判定、法律要件与特征

• • 1.判定信托财产的两个标准（被约定、已取得）
• • 2.信托财产的法律特征（转让性、物上替代性、独立性、不得强制执行）

• 3.信托财产的属性与生效要件

  • 1）信托财产的属性（形式、门槛、收益、提成、本金保障、追加）
  • 2）信托财产的生效要件（确定性与合法性、登记）

• 4.信托财产的独立性

  • 1）独立于委托人的自有资产
  • 2）独立于要托人的固有财产
  • 3）独立于受益人的自有财产
  • 4）信托财产损益独立

  家族信托核心优势：信托财产不得强制执行

• 四、家族信托的四大功能

• • 1.财富保护功能
• • 2.家族治理功能与“伸出坟墓的手”
• • 3.税务筹划功能
• • 4.隐私保护功能

• 五、家族信托的在财富传承方面五大优势

  优势一：更灵活

  优势二：更高效

  优势三：节省传承成本

  优势四：保留控制权

  优势五：更长久

  案例：家族信托在资产保全与财富传承中的运用

• 第二讲：家族信托的分类与高净值客户的需求对接

• 一、资金家族信托

• • 1.资金家族信托——与人类的想象力想媲美

• 2.资金家族信托的优势

  • 1）更有利于财富保全和传承
  • 2）隐私保护功能强
  • 3）程序简单，管理灵活

• 3.资金家族信托的不足

  • 1）对受托人要求较高
  • 2）受托人的道德风险

• 4.资金家族信托设立的注意事项

  • 1）严选受托人
  • 2）资金尽可能登记在一人名下
  • 3）开设独立账户
  • 4）信托合同详细
  • 5）设定信托终止或变更的条款
• • 5.设立资金家族信托的步骤
• • 6.资金家族信托的投资模式（三方决策模式、双托模式）

• 二、保险全信托

• 1.保险与信托的强强联合

  • 1）保险金信托的设计架构
  • 2）保险金信托1.0与2.0的结构与优势
  • 3）保险与信托的优劣势对比（完美互补）

• 2.保险金信托的模式与优势

  • 1）更好地实现传承意愿
  • 2）放大资产规模
  • 3）规避债务风险
  • 4）资金流动性更强
• • 3.保险金信托的客户群体画像
• • 4.设立保险全信托的步骤

• 三、离岸家族信托

• 1.离岸家族信托的优势

  • 1）隐私保护功能更强
  • 2）税务筹划空间更大
  • 3）资产管理能力更强
  • 4）财富传承更灵活
• • 2.设立离岸信托的考虑要素（信托目的、受托人、费用、法律适用性、政治经济）

• 四、家族信托的设立与运作模式

• 1.四大注意事项

  注意事项一：必须合法

  注意事项二：善用、慎用监察人制度

  注意事项三：受托人的选择

  注意事项四：信托期限

• 2.导致家族信托无效的主要风险点

  • 1）信托财产必须合法
  • 2）满足信托设立的形式要件
  • 4）委托人具备完全民事行为能力
  • 5）受托人的资格
  • 6）确定的受益人

• 3.家族信托的运作

  家族信托运作的两个核心：钱和事

• 4.国内家族信托的四种运营模式

  • 1）信托公司主导模式
  • 2）私人银行主导模式
  • 3）私人银行与信托公司合作模式
  • 4）保险公司与信托公司合作模式

• 第三讲：财富传承需求与家族信托的解决方案

• 一、不同维度挖掘高净值客户的需求

• • 1.风险规避的角度
• • 2.财富传承的角度

• 二、解析五大传承工具

• 1.遗嘱传承

  优点：资产范围广、继承人范围广、免税

  缺点：没有控制权、没有债务隔离、执行成本高、形式要件复杂

• 2.法定继承

  优点：与遗嘱一样

  缺点：继承人范围法定，其他与遗嘱一样

• 3.保险传承

  优点：简便、杠杆、确定、隔离、分期、融资

  缺点：只能处理现金、受益人范围窄、无个性化、收益有限、投保人限制……

  案例与讨论：丁总的面临哪些风险？该如何解决？

• 4.法律协议（生前赠与协议、代持协议）与传承

  案例与讨论：张先生在财富传承方面存在哪些风险？该如何解决？

  优点：简单、定向、成本低、资产隔离

  缺点：控制权丧失、与被赠与人/代持人资产混同

• 5.家族信托传承

  优点：财产范围广、受益人范围广、保值增值、隔离、个性化、保密性

  缺点：成本高、无杠杆、复杂

• 三、家族财富传承五步工作法与注意事项

  五步工作法：家族盘点、提炼精神财富、制定家规、设立信托、不断调整

  ——可撤销的家族信托与不可撤销的家族信托

• 第四讲：不同需求下家族信托的条款设计思路

• 一、父母对子女婚姻财富支持

  风险：被分割、挥霍、躺平、投资失败

  解决思路：婚前财产协议与家族信托的选择性使用

• 二、企业与家业的资产隔离

  风险：民事责任、刑事责任

  解决思路：利用家族信托进行财产隔离

• 三、复杂婚史、多子女传承的安排

  风险：家庭矛盾、继承权公正、资产混同、私密性丧失

  解决思路：利用信托隔离自有资产与夫妻共同财产，制定个性化的分配条款

• 四、隔代传承

  风险：监护人风险、继承权公证

  解决思路：利用信托条款锁定受益人与监护人的权益

• 五、家族精神传承

  风险：挥霍、躺平、违法犯罪

  解决思路：利用信托条款进行个性化设计

• 六、资产隔离：代持vs家族信托

  案例与讨论：如何设计家族信托的条款，解决陈总的顾虑？

  风险：代持人道德风险、婚姻风险、死亡风险

  解决思路：利用信托进行资产隔离

• 七、保险金信托

  风险：投保人风险，信托利益被偿债、转让，信托被撤销

  解决思路：利用信托的条款设计进行个性化传承安排

• 八、退休养老安排

  风险：养老金被挥霍、投资失败

  解决思路：利用信托的理财功能保值增值，设计防挥霍条款