课程概览
藉由此堂課程，可協助企業簡易編制內部財報，藉由每日收、支(現金或帳務)的登載，了解企業內部成本與費用，以此為基礎核算公司未來現金流量，如此對於資金掌控與運用，能有合理評估之數值，因此課程內不僅會說明報表用途為何，並給予不同產業形式給予登載方式建議，也會以EXCEL與雲端軟體給予登載範例。
課程大綱
學到什麼
分析與決策能力：能獨立拆解企業實際毛利與費用結構、評估營運與現金流缺口，並具備改善稅報結構以利銀行融資之評估能力。
工具操作與執行能力：能根據企業規模選擇適合工具（Excel / 線上記帳軟體），建立每日營收、成本盤點與應收付帳款之內帳登載流程。
课程大纲
一：財報認識與營運迷思 － 剖析現金流與獲利迷思，解讀損益表（賺/賠）、資產負債表（錢來歷/去向）及現金流量表的核心邏輯。
二：稅報與實務內帳之差異 － 說明報稅報表（如書審同業利潤率）與企業實際營運帳的落差，以及稅報對銀行申貸的影響。
三：財報編制須知與科目簡化 － 捨棄複雜會計科目，將內帳拆解為營業收入、變動成本（含庫存盤點概念）與固定費用。
四：記帳介面選用與實作工具 － 實測比較紙本（現金簿/支票本）、Excel（簡易/複雜店鋪損益表）、線上免費/付費軟體（NexTrek、藍圖記帳）與 ERP 系統（鼎新、SAP）之優缺點。
五：銀行融資與政府輔導資源 － 說明融資評估要項（營收槓桿、淨值、債權確保）及免費政府財會診斷與專案貸款資源。