课程概览
前言
管理
的关系
现金流
课程大纲
前言
第一章 战略规划、全面预算与绩效
管理
的关系????
第一节 战略规划、全面预算与绩效管理的关系模型???
案例：****集团公司战略规划、全面预算与绩效管理的关系模型
案例：*****集团年度经营计划书模版
案例：****集团绩效考核指标模版
第二节 公司战略、经营计划与全面
预算管理
的关系
如何基于战略目标定位预算管理的方向
案例：如何设计和自己公司相匹配的战略方案
案例：2021数字转型下的顶层战略架构设计成功的四大要素
案例：888集团战略规划、全面预算与绩效管理关系模型
制定战略方法十步法介绍
案例:浙江88药业有限公司绩效考核表；
案例：年度经营计划书模板讲解
预算费用支出与财务授权管理系统建立
案例：***集团公司战略管理制度解析（模版）
案例：***集团授权管理制度解析（模板）
案例：***集团公司资金支付管理制度（模版）
案例：公司战略、部门年度经营计划、年度预算关系图
第三节 全面预算管理的概念、目的、功能 、现状
- 1.3.1 全面预算管理的概念?
- 1.3.2全面预算管理的目的及功能?
- 1.3.3全面预算管理的特点与现状、对策
- 1.3.4预算管理及编制过程中的常见问题分析
第四节 全面预算管理的范围?
第二章?全面预算管理体系的组织架构与职责?
第一节 组织架构的总体设置和机构定位?
案例：全面预算管理组织体系的构建（组织体系、开展方法讲解）
10步法
第二节 全面预算管理各岗位职责?
案例****集团有限公司董事会职责?
案例****公司全面预算管理委员会?职责??
案例****集团有限公司董事长职责????
案例****集团有限公司首席执行官职责??????
案例*****集团有限公司首席财务官职责?
案例*****集团有限公司预算监管部职责?
案例***公司负责人职责?
案例***公司财务负责人职责?
案例***公司主办会计职责?
案例***公司部门分管领导?
案例***公司部门负责人?
第三章? 全面预算编制管理
第一节 全面预算管理八大原则
第二节 全面预算管理程序
第三节 全面预算编制程序
案例：888集团公司编制目标体系示例
第四节 全面预算编制方法介绍
案例：****企业按
现金流
量表编制全面预算汇总表流程模版
- 3.3.4全面预算编制10步法
第五节 全面预算编制前期工作、科目设定、编制流程、制度、模版设计
5.1核算的科目和公司的组织结构、部门设计、产品结构、绩效指标如何融合？
案例：88GS组织架构、定岗定编、招聘计划模板讲解
案例：产负债表、预计利润表、预计现金流量表三者如何统一？如何顶层设计会计核算科目？
案例：财务三张报表的关系-如何建立一个完整的企业财务模型。
（图表、模板）
案例：88公司科目设计、预算
财务报表
（图表、模板）
案例：作业成本法：每一道工序都要留有痕迹，每一道工序都要进行结转相对应的成本，以便每
一道工序后续的标准成本的制定与考核做好基础。
案例：如何既能满足权责发生制又能满足收付实现制的预算？
案例：现金流量明细表如何去设计？
案例：现代企业现金流量表智慧设计方法（图表、模板）
案例：成本管控智慧案例表格（图表、模板）
3.4.1? 收入编制
案例：***集团公司收入编制的科目设立、编制方法、控制关键点（表格模板讲解）
案例：***集团公司收入编制的标准、评审标准（表格模板讲解）
案例：***集团公司收入编制的流程制度讲解
3.4.2? 成本编制
案例：***集团公司成本编制的科目设立、编制方法、控制关键点（表格模板讲解）
案例：***集团公司成本编制的标准、评审标准（表格模板讲解）
案例：***集团公司成本编制的流程制度讲解
案例：***房地产公司成本费用控制关键控制点解析（模版）
3.4.3、管理费用编制
案例：***集团公司管理费用编制的科目设立、编制方法、控制关键点（表格模板讲解）
案例：***集团公司管理费用编制的标准、评审标准（表格模板讲解）
案例：***集团公司管理费用编制的流程制度讲解
案例：***某大型集团的组织架构、定岗定编、总项目预计利润表的设立及编制（审核）依据、步骤）
3.4.4、销售费用编制
案例：***集团公司销售费用编制的科目设立、编制方法、控制关键点（表格模板讲解）
案例：***集团公司销售费用编制的标准、评审标准（表格模板讲解）
案例：***集团公司销售费用编制的流程制度讲解
3.4.5 财务费用和各项税费编制
案例：***集团公司财务费用和各项税费编制的科目设立、编制方法、控制关键点（表格模板讲解）
案例：***集团公司财务费用和各项税费编制的标准、评审标准（表格模板讲解）
案例：***集团公司财务费用和各项税费编制的流程制度讲解
3.4.6、筹资流入、流出编制
案例：***集团公司筹资流入流出编制的方法、控制关键点（表格模板讲解）
案例：***集团公司筹资流入流出编制的标准、评审标准（表格模板讲解）
案例：***集团公司筹资流入流出编制的流程制度讲解
3.4.7、投资流入、流出编制
案例：***集团公司投资流入流出编制的方法、控制关键点（表格模板讲解）
案例：***集团公司投资流入流出编制的标准、评审标准（表格模板讲解）
案例：***集团公司投资流入流出编制的流程制度讲解
第六节 全面预算编制相关规定、注意事项
3.5.1 年度全面预算编制、提交的时间截点
案例：***集团公司年度全面预算编制、提交的时间截点规定
案例：***集团公司年度全面预算编制文件及相应的附件
案例：***集团公司年度、季度、半年度全面预算分析报告的模板及注意事项模板
3.5.2 月度全面预算编制、提交的时间截点
案例：***集团公司月度全面预算编制、提交的时间截点规定
案例：***集团公司月度全面预算分析报告的模板及注意事项模板
第四章? 全面预算执行与控制管理
第一节? 全面预算资金的支出审批与授权
第二节? 全面预算的月度数据更新
第三节? 全面预算差异分析管理
案例：***集团的全面预算分析报告模版
第四节? 全面预算的预算外重大调整?
案例：***集团公司全面预算调整规定、文件模版
- 4.1全面预算调整概述
- 4.2全面预算调整流程
第五章 全面预算的决算与绩效考核管理
第一节 全面预算与绩效考核
案例：***集团公司的经营业绩审计（计划、报告）模版
案例：***大型集团绩效考核管理制度
案例：***集团各职能部门、子公司xxxx年绩效综合考核评价表
案例：***集团公司经营情况分析报告模版
案例：***集团公司经营月报模版
案例：***集团绩效管理相关规定
案例：***集团经营考核责任书巡检报告模版
案例：***
第六章、全面预算在公司收购兼并中的利用
案例：***公司尽职调研报告示例
会后? 讨论、答疑
第四节 全面预算编制方法介绍
- 3.3.4全面预算编制10步法
第五节 全面预算编制前期工作、科目设定、编制流程、制度、模版设计
- 5.1核算的科目和公司的组织结构、部门设计、产品结构、绩效指标如何融合？
- 3.4.1? 收入编制
- 3.4.2? 成本编制
- 3.4.3、管理费用编制
- 3.4.4、销售费用编制
- 3.4.5 财务费用和各项税费编制
- 3.4.6、筹资流入、流出编制
- 3.4.7、投资流入、流出编制
第六节 全面预算编制相关规定、注意事项
- 3.5.1 年度全面预算编制、提交的时间截点
- 3.5.2 月度全面预算编制、提交的时间截点
第四节? 全面预算的预算外重大调整?
- 4.1全面预算调整概述
- 4.2全面预算调整流程