国有企业内控合规管理与全面风险管理

课程概览

课程大纲

• 一、国企治理合规内控中的十大失控

• • 1、战略转型失控（创新、转型等）
• • 2、重大决策失控（违反程序不合规）
• • 3、运营风险失控（五大风险）
• • 4、项目公司失控（利润流失）
• • 5、管理流程失控（80多个风险点）
• • 6、高管权力失控（高管腐败）
• • 7、内耗失控（公司内耗裂变）

• 8、 财务管理

  失控（财务危机、恶化）

• • 9、核心人员离职失控（人事地震）
• • 10、僵化停滞失控（僵化与活力不足）

• 二、提高

  公司治理

  能力

• 1、五力提高

  竞争力、经济活力（创新力）、控制力、影响力、抗风险力

• 2、公司治理能力指标体系举例

  • （1）治理体系设计、运作、完善、有效性及保障能力
  • （2）治理创新、开放、驱动能力
  • （3）治理质量、绩效提升能力
  • （4）

  供应链

  产业链生态链治理能力

  • （5）数字经济及创新发展治理能力
  • （6）治理体系缺陷与风险管控能力

• 三、重新认识合规、内控与风险管理

• • 1、合规内控伴随战略、助推战略实施，反哺企业
• • 2、合规内控不仅仅是财务的合规内控
• • 3、合规内控是全面风险管控：所有权力，所有资源，所有部门，所有人员，所有岗位，所有流程全方位、全天候、全流程的系统、立体、全面、动态、多维的监督格局

• 四、合规内控管理中环境控制应强调

• • 1、全员学习内控法规，形成企业内控文化、氛围压力、自觉理念
• • 2、建立风险数据基础平台及各种应对预案，提高内控合规管理信息化程度

• 3、指标导向：风险指标、合规及社会责任指标维度纳入考核，防范苛刻的考核目标诱发经营风险及违规

  案例：公司内控大框架

• 五、合规内控过程应强调

• • 1、内部信息沟通无阻梗
• • 2、践行三化：业务流程化、流程标准化、标准模板化
• • 3、追求三个目标：合法性、真实性、有效性
• • 4、定期召开风险诊断会及抽样评估制度执行效果，定期整体修改完善制度，各部门参与

• 六、企业全面风险管理

• 1、 投融资

  风险防范

• • 2、合同管理风险防范
• • 3、工业产权风险防范

• 4、劳动

  用工风险

  防范

• 七、构建完善监事会监督体系功能及企业全面风险控制机制，全方位、全天候、全流程的系统、立体、全面、动态、多维的监督与风控大格局

• • 1、整合监督机构职能、资源、监督内容等，风控、合规、内控、纪检、法务、审计、监事会
• • 2、整合目的，减少运营成本，减少重复，提高效率