课程概览
管理
课程大纲
一、企业财务报告阅读与分析
1、资产负债表的分析
- （1）公司资产资量评价
- （2）公司财务安全评价
- （3）公司资产
管理
能力评价
2、利润表的分析
- （1）利润是如何形成的
- （2）成本和费用的区别
- （3）利润质量的分析
3、 现金流
量表的分析
- （1）现金流量表的结构分析
- （2）现金流量与盈利质量的关系
- （3）现金获取能力评价相关指标
- 4、职业经理人有用的一招---跳出财务看财务
二、现金为王——现金流各环节决策和资产管理
- 1.企业资金的循环过程——血液循环
2.如何进行融资决策——“输血”
各种融资方式介绍
融资期限决策
负债融资和股权融资决策
IPO的成本有多高，利润要求有多严，合规有多重要
案例分析被否IPO
3.如何进行投资决策——“造血”
投资方向与战略决策
投资的经济可行性分析
投资项目过程监控
案例分析
4.如何进行营运资金管理提高资金周转效率——防止“淤血”
企业营业周期和现金周期
应收账款的全过程管理
前期管理、中期管理、后期管理
存货的各环节管理
采购环节、生产环节、销售环节
如何进行应收账款和存货周转考核
三、财务比率分析方法-有效提升管理效率、控制经营风险
- 1、企业关键财务指标的管理含义
- 2、通过财务比率分析改善企业运作
- 3、财务杠杆经营的效率及风险控制
- 4、杜邦分解及财务比率金字塔
- 5、综合运用财务指标透视公司运作
四、财务风险管理
- （一）财务风险的一般概念
- 1）财务风险的概念
- 2）财务风险与经营风险的区别
- （二）财务风险的种类
- 1）筹资风险
- 2）投资风险
- 3）资金回收风险
- 4）收益分配风险。
- （三）财务发票风险管理
- 1）企业发票风险应对
- 2）如何取得合规发票
- 3）企业发票案风险应对
总结讨论问答