做票高手——票据业务难点与风险防范

课程概览

学习目标

• 提高学员对票据业务的防范意识，增强风险应对处理能力；

• 通过真假对比，真假票本质区别，让学员会看、会验、会审票；

• 从开票到付款环节讲清讲透，真正成为票据方面的专家；

• 大量的实际案例，提高风险防范技能，让假票无处遁形；

• 不仅仅只着眼于一张票，而是从宏观、微观分析，开拓学员视野，确保票据业务安全。

课程大纲

• 案例引路：开票人A是我行的授信客户，我行已承兑了开票人A开出的1000万的票据3张。

  过了几个月，A企业的生产经营出现重大危机，基本确定信用违约。

  请问：1、票据到期，我行能不能以A企业信用违约而拒付？2、我行如何做好风险防范？

• 第一讲：票据动态

  案例：银行A将加盖“已电子登记权属”章的纸下背书转让

• 一、一统天下——票交所时代

• • 1. 核心系统：票据交易系统
• • 2. 系统功能：组织票据交易、票据登记托管、即时行情公布、清算结算信息服务

• 二、政策主导——电子票据

  思考：纸票会消失吗？

  电票优势：利率优惠；

  无假票、瑕疵票、丢失风险；

  突破空间限制等

  思考：是什么让监管部门下了决心要推动电票？

• 第二讲：票据的是与非

  讨论导入：票据中介在票据市场中的作用？

• 一、票据的魅力——功能

• • 1. 用功能
• • 2. 融资功能
• • 3. 资功能
• • 4. 结算功能
• • 5. 支付功能

• 二、票据的罪——非原生的

• • 1. 资金易得
• • 2. 利率低
• • 3. 资金用途无限制

• 三、新时期下，票据中介的出路——转型

• • 1. 真正参与市场博弈

• 四、如何把握一张票？

• 1. 票据真实性

  案例：一张完美的变造票

• 2. 要式完整性

  案例：背书的重要性

• 3. 背书连续性

  案例：回头背书到底能不能买入？

• 4. 印章的规范性

  案例：银承的承兑人能不能盖公章？

• 5. 形式完备、实质合法

  案例：票据到底是无因的还是有因的？

• 第三讲：《票据法》核心知识盘点

  案例：企业A拿着一张已过了票据权利期间，但是诉讼时效期间的票据过来提示付款

  请问：银行能不能付？

• 一、持票人的权利

• • 1. 票据权利：付款请求权和追索权
• • 2. 利益返还请求权

• 二、票据行为

• • 1. 出票——“七大”绝对必要记载事项
• • 2. 背书——什么是背书连续性？
• • 3. 承兑——到期无条件付款的责任？
• • 4. 保证——保证人承担的是一般保证还是连带责任保证？
• • 5. 付款——票据临近完成使命前，还有什么需要注意的？

• 三、票据权利时效

• 1. 持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年。

  见票即付的汇票、本票，自出票日起二年；

• • 2. 持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月；
• • 3. 持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月；
• • 4. 持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月。

• 四、无效票据的六种情形

• • 1. 未记载必须记载事项之一的票据无效；
• • 2. 标明使票据无效的不得记载事项,如支付附有条件，则票据无效；
• • 3. 票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；
• • 4. 票据金额必须以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，不一致的票据无效；
• • 5. 如果票据上出现实际不存在的日期，如二月三十日、九月三十一日等，票据无效；
• • 6. 出票人在票据上的签章不符合规定的票据无效。

• 第四讲：票据风险

  案例分析：工行华信支行因一笔商票回购案而轰然倒下

  风险启示：避免内外勾结，粗放经营，杜绝违规贴现票据款项

  试分析：B地银行没有发现票据已被挂失的原因是什么？

• 一、操作风险

• • 1. 违法的事情坚决不能做！
• • 2. 熟悉票据业务

• 二、假票风险

• 1. 伪造票

  • 1）常规假票识别方法与技巧
  • 2）克隆票识别方法与技巧

• 2. 变造票

  • 1）变造票的变造方式
  • 2）变造票的变造手法与鉴别要领
  • 3）变造的趋势

• 三、瑕疵票据风险

• 1. 实质上的瑕疵

  • 1）出现诈欺行为
  • 2）主观上的过错
  • 3）瑕疵的应对

• 2. 形式上的瑕疵

  • 1）缺少记载事项
  • 2）背书瑕疵
  • 3）涂改的现象
  • 4）瑕疵的应对

• 四、承兑业务风险点与控制

• • 1. 做好客户的尽职调查
• • 2. 做好贷后的跟踪
• • 3. 承兑业务的受理与调查
• • 4. 协议签订
• • 5. 保证金缴存与支用管理
• • 6. 凭证管理

• 五、贴现业务风险点与控制

• 1. 信贷审查

  • 1）合同
  • 2）发票

• 2. 票据审核

  • 1）防伪
  • 2）记载信息要素
  • 3）印章
• • 3. 贴现后的管理

• 六、失票救济

• • 1. 追索
• • 2. 有无挂失止付
• • 3. 有无公示催告
• • 4. 有无冻结

• 第五讲：支票操作实务

• 一、验票的流程

• • 1. 支票的防伪
• • 2. 票面信息的审查
• • 3. 查询查复

• 二、实务操作

• • 1. 审单
• • 2. 验印
• • 3. 记账

• 三、支票风险类别

• • 1. 空头支票风险
• • 2. 空白支票风险
• • 3. 远期支票风险
• • 4. 限额支票风险