学习目标
通过本课程学习小规模纳税人征收率、小规模纳税人增值税税收优惠政策、纳税申报表的构成、销售货物业务申报实例、应税服务付业务申报实例、兼有货物、服务销售业务申报实例等等
课程大纲
小规模纳税人报税技巧
一、小规模纳税人征收率
二、小规模纳税人增值税税收优惠政策
三、纳税申报表的构成
四、销售货物业务申报实例
五、应税服务付业务申报实例
六、兼有货物、服务销售业务申报实例
一般纳税人报税技巧
一、一般纳税人税率
二、一般纳税人增值税的计算方法
三、纳税申报表的构成
四、纳税申报实例
企业所得税季度预缴实务
一、企业所得税计税原理
二、企业所得税税率及税收优惠
三、企业所得税季度申报表构成
四、企业所得税预缴申报实例
企业所得税汇算清缴技巧
五、企业所得税年度汇算清缴
六、汇算清缴准备工作
- 1、年度纳税申报表结构构成
- 2、《基础信息表》填报
七、《收入成本费用》填报
八、《纳税调整项目明细表》填报
九、《职工薪酬支出及纳税调整明细表》填报
十、《捐赠支出、资产折旧摊销、资产损失及纳税调整明细表》填报
税收筹划入门
一、企业税务筹划
二、对税务筹划的基本认识
- 1、企业不同生命周期阶段的税务筹划
- 2、各税种税务筹划重点
- 3、税企关系
三、企业税务风险
1、税企沟通途径
发票管控技巧
一、我国现行发票种类
二、电子发票
三、发票查询与选择确认
四、税控增值税普通发票开具实务
五、税控增值税专用发票开具实务
合同控税要点操作
一、合同内控概述
二、合同内控重要性分析
三、虚开增值税发票案例
- 1、国家政策变更对合同执行的影响
- 2、合同条款与税收筹划
四、第三方开票
- 1、印花税计税基础
- 2、房租与合同条款
- 3、报销流程与税收筹划
五、报销附件管控
- 1、报销审查要点