课程概览
近年来，企业在内部控制方面 “爆雷”事件不断的发生，如何保证企业经营管理合法合规？如何保证企业资产的安全？如何确保企业财务报告以及相关信息的真实完整？如何提高企业经营的效率和效果？......已经成为当今企业面临的重要问题。
企业的内控建设已经到了实务操作、提升管理水平的重要阶段。
但在企业具体的内控实务操作过程中，如何在各个业务环节中落实内控，成为企业内控建设面临的普遍难题。
学习目标
本课程采用“理论知识”和“案例分析”的授课形式，从对内部控制的再认识和目前企业内部控制存在的问题出发，从各个业务环节结合详细的案例对内部控制的主要风险点、关键控制点和控制措施进行详细的解读，帮助企业优化业务循环中的内部控制，控制业务中的风险，为企业整体的快速、健康、平稳的发展保驾护航。
通过本课程的学习，你将获得以下几个方面的专业提升：
了解内部控制的框架和应用方法；
掌握业务循环中的关键内控风险点及相对应策；
明确内部控制活动设计和执行中应注意的要点和问题；
完善企业内部控制体系，提升 企业风险管理 水平。
课程大纲
模块一 全面认识内部控制
一、内部控制的前世今生
- 1、内控的历史扫描
- 2、内控的解读
二、企业内部控制的窘境
- 1、内控的六种误读
- 2、内控人员的思维陷阱
- 3、内控的常见问题及其解决方案
三、内部控制的框架和设计
- 1、内控执行人及其与内控部门的关系
- 2、内控的工具箱
- 3、公司层面的内部控制框架建设
- 4、设计内部控制的总体思路
- 5、推动内部控制的方法
模块二 业务循环中的内部控制
- 01、采购与付款循环的内部控制
- 02、存货与生产循环的内部控制
- 03、销售与收款循环的内部控制
- 04、资产管理的内部控制
- 05、合同管理的内部控制
- 06、财务报告的内部控制
- 07、税务管理的内部控制
- 08、资金活动的内部控制
- 09、各类报销及费用管理的内部控制
- 10、全面预算的内部控制
- 11、企业并购的内部控制
- 12、人力资源管理的内部控制
- 13、信息系统管理的内部控制
- 14、社会责任的内部控制
模块三 内部控制的价值突破
一、企业内部控制的顶层设计
- 1、企业内控的顶层设计路线图
- 2、企业内控的前瞻性
二、高效实施内控的新思维和方法
- 1、四两拨千斤的6P内控方法
- 2、内控管理思维导图及其应用
三、内部控制的突破
- 1、突破抽象教条
- 2、突破就事论事
- 3、突破工业思维
四、降低内控合规成本
- 1、合规的代价到底有多高？
- 2、合规成本的构成和管理
- 3、合规成本的降本举措
模块四 内部控制手册
- 01、编制内部控制手册的思路和方法
02、案例分析：华为内部控制手册
课堂总结与答疑