学习目标
- 1.知识强化：针对性进行知识讲授和提炼
- 2.视野拓展：了解境内外的家族信托的理念与实操
- 3.工具运用：如何用家族信托满足客户的财富管理需求
- 4.实践投射：如何将知识运用于日常工作中增加业绩和客户粘性
课程大纲
第一讲：什么是家族信托
1.家族信托概述
- 1)家族信托法理
- 2)家族信托结构
- 3)家族信托常见条款
- 4)家族信托种类
- 5)常见家族信托设立地
案例分析：一个最基本的家族信托结构
2.典型的家族信托客户类型
小组讨论：如何通过KYC获取客户家族信托设立需求
第二讲：国内家族信托
1.国内家族信托概述
案例分析：一个常见的国内家族信托设立
2.国内家族信托的优势和局限性
- 1)金融资产
- 2)不动产
- 3)股权
- 4)其他资产
- 5)国内信托特有的限制和要求
- 6)国内信托的税务实操
案例分析: 在国内家族信托设立中常见的问题和误区
3.家族信托与其他财富传承工具的结合
- 1)家族信托与保险
- 2)家族信托与遗嘱
- 3)家族信托与慈善信托
小组讨论: 如何为客户A设立一个有效的家族信托
第四讲 离岸家族信托
1.离岸家族信托概述
- 1)设立要求
- 2)设立地
- 3)离岸信托结构
- 4)控制权与隔离功能的博弈
- 5)PTC与GP LP结构的信托
案例分析: 一个典型的离岸家族信托
2.离岸家族信托与CRS
- 1)避税天堂
- 2)CRS
- 3)离岸家族信托的税务筹划作用
- 4)离岸家族信托与身份规划
- 5)什么类型的客户需要离岸家族信托
案例分析: 离岸家族信托的税务筹划意义
3.境外上市企业及企业主的离岸信托
- 1)Pre-IPO Trust
- 2)ESOP
案例分析：x公司境外上市的离岸信托
4.离岸信托与海外保险的结合
小组讨论: 离岸家族信托与国内家族信托的异同
第五讲 涉美家族信托
1.美国受益人信托
- 1)美国税法概览
- 2)外国赠与人信托与外国非赠与人信托
案例分析:一个典型的FGT
2.美国信托中的税务规划
- 1)GRAT
- 2)NGT与GT的区别
- 3)ILIT 及其作用
案例分析: 如何为客户设立合适的美国信托
3.美国移民前的税务规划
- 1)资产所有权
- 2)信托设立
案例分析:如何为客户做美国移民规划
小组讨论: 为客户A家庭组建相应的信托架构