课程概览
大多数国有建筑工程企业已按照国资委、财政部等部委的要求，开展了多年风险与内部控制管理工作，但大都处于“合规型风控”阶段，风控工作的开展动力主要来源于上级单位和外部监管机构的要求。
具体来说，无论国企与民企，建筑工程企业在风险与内控管理方面普遍存在以下问题：
各单位普遍不知道如何开展风险管理与内部控制，不知道如何将风险与内控工作融入到日常工作中，风险评估、缺陷整改以及相关报告的编写流于形式，主要为了响应上级单位的要求；
主要通过内部控制评价的方式来小修小补，缺少系统性、总体性的内控体系建设，导致系统性风险、顶层设计的风险越来越大；
风控相关知识缺失，风控的专业人才不足。
各建筑工程企业亟需系统建立风险与内控的系统防范机制，规避系统性风险，向风险管理要效益。
学习目标
提升员工内部控制与风险管理意识
认识到内部控制与风险管理的必要性
了解国内建筑企业内部控制与风险管理的先进做法
正确理解内部控制与风险管理的职责分工
了解内部控制与风险管理的各种管理模式
掌握内部控制与风险管理的核心理论
熟悉内部控制与风险管理体系建立的思路与方法
熟悉风险管理的机制、方法与工具
熟悉内部控制评价的方法与工具
熟悉内部控制手册编制思路与方法
熟悉内部控制自评价报告和风险管理报告的编制思路与方法
熟悉集团、工程公司、项目部各层面的风险管控要点
熟悉项目风险管控的基础——组织架构设计与岗位设置
了解项目风险管控的机制与全过程管理
掌握项目风险管控的22个关键环节（包括项目选择、标前测算、责任预算编制、劳务成本控制等）
熟悉项目常见风险及控制措施
了解项目专项风险评估报告，项目风险管控的策划方案、表单及模板
了解其他优秀建筑企业内部控制与风险管理案例
课程大纲
一、建筑工程企业风险与内控体系现状与问题诊断
二、国内建筑企业风险内控管理诊断与案例分享
- 1.国资委总结的央企风险内控工作特点
- 2.建筑企业风险内控工作的普遍做法
- 3.建筑企业风险内控工作的特点与问题分析
- 4.国内建筑企业风险内控工作的趋势
- 5.国内建筑企业风险内控工作的优秀案例分享（包括中国能建、中国建筑、中国五矿、中国铁建等集团型公司风控案例介绍）
三、内部控制与风险管理的基础理论
- 1.内部控制与风险管理的由来与发展历程
- 2.国外典型的风险事件分析及启示
- 3.国内典型的风险事件分析及启示
- 4.内部控制与风险管理的前沿理论
- 5.内部控制的内涵介绍及与日常工作的关联
- 6.风险管理的内涵介绍及与日常工作的关联
- 7.内部控制与风险管理的关系
- 8.内部控制与风险管理的常见误区
四、内部控制与风险管理体系优化
1.内部控制体系优化的方法
a)企业现有内控体系分析评价
b)内部控制规范对标
c)内部控制手册结构及编写要点
d)内部控制评价底稿的设计与评价要点
e)内部控制审计与传统审计的关系
f)内控专项绩效考核的思路与方法
2.风险管理的方法
a)风险管理的机制
b)风险管理的组织模式与职责分工
c)重大重要风险管理方法
d)常规风险管理方法
e)项目型风险管理方法
f)风险信息库与案例库管理
g)风险管理专项绩效考核的思路与方法
- 3. 内部控制与风险管理的融合
4. 集团、工程公司、项目部各自风险管控的要点
a)从战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、法务风险等五大类风险的角度看风险的分级管理
b)市场经营风险、 合同风险 、项目实施等关键环节风险管控要点
c)常见的重要内部控制缺陷
d)内部控制缺陷的整改验收机制
五、建筑施工企业项目风险管控
- 1.项目管理的阶段划分与主流程
- 2.项目风险管控的基础——组织管控、组织架构设计与岗位设置
- 3.项目风险管控的机制与全过程管理
- 4.项目风险管控的22个关键环节（包括项目选择、标前测算、责任预算编制、劳务成本控制等）
- 5.项目风险评估的常用方法与工具
- 6.项目常见风险及控制措施
- 7.项目专项风险评估报告
- 8.项目风险管控的策划方案、表单及模板分享